Presupuesto y flujo de caja

La gestión del presupuesto y el flujo de caja para cada uno de nosotros, y para las familias, sigue las mismas reglas y recomendaciones, en menor escala, que una gran empresa: cumplir los compromisos asumidos y tener la correcta información para tomar una buena decisión.

Presupuesto y flujo de caja

1. ¿Por qué es importante el presupuesto y su seguimiento?

Por lo general, cuando alguien viene con la idea de presupuestar por primera vez o que nunca lo ha hecho antes, o se le dice de hacer un presupuesto, la respuesta es la misma. ¿Cómo puedo predecir el futuro? Esta es una excusa fácil para no presupuestar.

Usted puede hacer un presupuesto, sin duda. Puede estimar lo que serán sus ingresos y sus gastos. Probablemente, la primera vez que lo haga la diferencia entre el presupuesto y las cifras reales será enorme. Da igual. Sólo haciendo un presupuesto se encuentran las diferencias. La próxima vez, seguramente, la diferencia será menor.

Entonces, ¿cuáles son las razones para convencerme a mí mismo que tengo que hacer un presupuesto?

Pensar en el futuro. Analizar ahora cuales son mis expectativas acerca de mis ingresos próximos: Quién sabe, tal vez viendo eso, sería el momento para empezar a pensar en cambiar mi trabajo, a estudiar algo diferente o para confirmar que estoy en el camino correcto.
Pensando en el futuro voy a ver lo que van a ser mis gastos. ¿Puedo reducirlos? ¿Puedo asumir nuevos compromisos, además de los que ya tengo?
La diferencia entre ingresos y gastos mostrará una de estas dos posibilidades. Un excedente en tesorería o una falta de dinero en efectivo. Sin embargo tenemos que ser honestos con nosotros mismos. Debemos tener en cuenta si hemos sido optimistas o pesimistas haciendo las estimaciones del presupuesto.
Si mi presupuesto muestra un excedente de efectivo a medio plazo, podría empezar a pensar en cómo voy a invertirlo. Otra posibilidad sería la de aumentar nuestros gastos. Sin embargo, asegúrese de no hacerlo antes de saber que los ingresos estimados hayan sido confirmados.
En la situación opuesta, si mis proyecciones muestran una falta de dinero, tengo que pensar en cómo reducir mis gastos, y si esto no fuera posible, analizar las diferentes formas de obtener más ingresos.

2. ¿Cómo presupuestar?

En el momento en que se encuentre delante de un documento o una hoja de cálculo para hacer un presupuesto, muchas dudas surgirán en su mente. Algunos consejos:

Estimar cuidadosamente sus ingresos. Desgraciadamente muy a menudo esta parte del presupuesto no está totalmente bajo su control. Circunstancias personales, crisis económica, etc., pueden afectar a los ingresos finales que usted perciba.
Asegúrese de no olvidar algún gasto importante. Revise sus extratos recientes de cuenta bancaria para asegurarse de que los principales temas están incluidos. Sus decisiones tendrán un mayor impacto sobre los gastos, que suelen ser más fácil de manejar, especialmente los compromisos a corto plazo (si tiene una hipoteca a 30 años su capacidad de gestionar es cercana a cero).
Cuando se hace el presupuesto es muy importante prever cuándo va a hacer algo que produzca un ingreso y cuando va a gastar. Pero no es suficiente. Además tiene que pensar en el flujo de caja – el tiempo es importante. Piense en cuando va a recibir los ingresos y cuando se van a tener que pagar por los gastos. Por lo general, tiene usted un desfase temporal entre estos momentos. Asegúrese de que esta diferencia se tiene en cuenta.
Considere qué aspectos podrían afectar a su presupuesto. Cuáles son las amenazas y oportunidades a su alrededor. Y pensar cuales serían las medidas alternativas que tendría que tomar en caso de que se produjeran diferencias importantes. En otras palabras, preparar un plan B.

3. ¿Cómo controlarlo?

Es importante el presupuesto, pero tan importante como controlarlo. El proceso del presupuesto no termina en el momento en que lo hacemos. Es un proceso continuo que nos permitirá tener la información adecuada a fin de tomar las decisiones correctas acerca de nuestras finanzas.

Recomendamos el seguimiento en una base mensual. Más a menudo probablemente implica más trabajo, que el valor de la información que obtenemos. Con menos frecuencia puede permitir desarrollar una mala situación financiera, difícil de resolver.

Debemos comparar el presupuesto con las cifras reales, controlar ingresos y gastos. Nuestra tarea no sólo es para calcular las diferencias. Las tareas más importantes son:

Analizar las razones de las diferencias entre lo previsto y lo que haya sucedido. ¿Fue un mal presupuesto? ¿Teníamos información correcta? ¿Hemos omitido algún gasto o punto clave a considerar en nuestro presupuesto? ¿Algo ha cambiado en los últimos meses?
Aprender a partir de este control. No necesariamente cada mes, pero periódicamente, debemos actualizar el presupuesto sobre la base de este aprendizaje, hacer más clara, objetiva y realista nuestro presupuesto. Haciendo eso, vamos a manejar nuestras finanzas mucho mejor. Sin lugar a dudas.