Budget et cash flow

La gestion du budget et du cash flow de chacun d’entre nous suit les mêmes règles, bien qu’à une plus petite échelle, que celle d’une grande entreprise : honorer ses engagements et disposer des bonnes informations pour prendre des décisions éclairées.

Pourquoi est-il important d’établir son budget ?

Etablir un budget permet :

• d’estimer nos dépenses futures. Saurons-nous y faire face ? Pouvons-nous les réduire ou, au contraire, en assumer d’autres supplémentaires ? ;
• de voir si nous disposerons d’un surplus financier à moyen terme, ce qui nous permettra soit de placer cet argent, soit de le dépenser ;
• de voir si notre situation sera éventuellement dans le négatif, auquel cas il faudra essayer de diminuer les dépenses ou envisager d’emprunter si cela s’avère impossible.

Comment établir son budget ?

Pour le moment, vous êtes devant une page blanche et vous vous posez de nombreuses questions. Voici quelques conseils pour débuter :

• estimez prudemment vos revenus. Malheureusement, vous ne les contrôlez souvent pas totalement et des circonstances personnelles ou une crise financière peuvent fortement les affecter ;
• soyez sûr(e) de n’oublier aucune dépense importante. Votre pouvoir de décision est le plus grand pour ce poste, surtout pour vos obligations à court terme, ce qui vous permet de le contrôler et de rééquilibrer votre budget en cas de diminution de vos revenus ;
• tenez compte de vos engagements à long terme (emprunt hypothécaire, loyer,...) car ils sont beaucoup plus difficiles à modifier ;
• estimez votre cash flow (le délai entre le moment où vous percevez des revenus et celui où vous devez effectuer une dépense) pour être sûr(e) que vous disposerez de suffisamment de liquidité en temps voulu ;
• prenez en compte tous les événements – positifs ou négatifs – qui pourraient affecter votre budget et pensez aux mesures alternatives que vous pourriez prendre si l’écart entre votre budget et la réalité s’avérait important. Bref, prévoyez un plan B !

Comment contrôler son budget ?

Estimer son budget n’est pas suffisant : il faut également le contrôler régulièrement pour être certain de disposer en permanence des bonnes informations afin de prendre les décisions financières les plus adéquates possibles. Faire le point sur base mensuelle paraît le plus judicieux, pour éviter que la situation ne se dégrade en cas de problème si aucune décision n’est prise rapidement.

Comparez votre budget avec les chiffres dont vous disposez et :

• analysez les raisons derrière les différences entre ce que vous avez estimé et la réalité. Aviez-vous les bonnes informations ? Avez-vous sous-estimé certaines dépenses ?... ;

• tirez les leçons de cette analyse et améliorez de cette façon l’estimation de votre budget. Un budget plus clair, plus objectif et plus réaliste vous aidera à n’en pas douter à mieux gérer vos finances.