Buget şi cash flow

Managementul bugetului şi banilor pentru fiecare dintre noi şi familiile noastre urmează aceleaşi reguli şi recomandări, la o scară mai mică, ca şi cele pentru o firmă mare: îndeplinirea obligaţiilor asumate şi obţinerea informaţiilor potrivite pentru a lua decizia corectă.

Buget şi cash flow

1. De ce este importantă alcătuirea şi monitorizarea unui buget?

De obicei, când ajunge cineva pentru prima dată la ideea de a bugeta ceva sau dacă cuiva, care nu a mai facut un buget niciodată, i se spune să faca unul, întrebarea este aceeaşi. Cum ar fi posibil ca să prevăd viitorul? Aceasta este cea mai uşoara scuză ca să nu faci un buget.

Puteţi face un buget; fără nicio îndoială. Puteţi estima ce venituri şi cheltuieli veţi avea dumneavoastră. Probabil că, prima dată când îl alcătuiţi, diferenţa dintre valoarea reală a bugetului şi cifre va fi imensă. Nu-i nimic. Doar dacă faceţi efectiv un buget veţi înţelege diferenţele. Data viitoare, cu siguranţă, diferenţele vor fi mai mici.

Deci, care sunt motivele pentru a mă convinge că trebuie să fac un buget?

• Gândeşte-te la viitor. Pentru a analiza care sunt aşteptările veniturilor viitoare – cine ştie – poate va fi momentul să-mi schimb locul de muncă, să studiez altceva sau sa-mi confirm că sunt pe drumul cel bun.
• Gândind în perspectivă îmi voi putea da seama care vor fi cheltuielile. Le pot reduce? Pot să îmi asum angajamente suplimentare faţă de cele din prezent?
• Balanţa veniturilor şi a cheltuielilor indică două posibilităţi: surplus sau lipsă de numerar. Cu toate acestea trebuie să fim foarte sinceri cu noi înşine. Noi trebuie să luăm în considerare cât de optimist sau pesimist am făcut estimările în buget.
• Dacă bugetul meu arată un surplus de bani pe termen mediu, aş putea începe să mă gândeasc cum l-aş putea investi. O altă posibilitate ar fi aceea de a mări cheltuielile. Cu toate acestea, asiguraţi-vă că nu aţi făcut asta înainte să ştiţi că venitul estimat este de fapt confirmat.
• În situaţia contrară, dacă previziunile mele arată o lipsă de numerar trebuie să mă gândesc cum să reduc cheltuielile, şi, dacă acest lucru nu este posibil, să analizez modurile de a obţine alte venituri.

2. Cum alcătuiesc bugetul?

În momentul în care vă aflaţi în faţa unei hârtii sau a unei foi de lucru (fişier excel) pentru a face un buget, o mulţime de îndoieli vor apărea în mintea dumneavoastră. Câteva sfaturi:

• Estimaţi cu grijă venitul dumneavoastră. Din păcate, de foarte multe ori aceasta parte din buget nu este pe deplin sub control. Circumstanţele personale, criza economica, etc; pot afecta veniturile pe care le primiţi în final.
• Asiguraţi-vă că nu uitaţi unele cheltuieli importante. Revedeţi extrasele recente de cont bancar pentru a fi sigur că acestea conţin principalele elemente. Deciziile vor avea mai mult impact asupra cheltuielilor; acestea sunt mai uşor de gestionat, mai ales dacă sunt pe termen scurt, (dacă aveţi o ipotecă pe 30 de ani capacitatea de a o administra este aproape de zero).
• Când alcătuiţi un buget este foarte important să prevedeţi când veţi avea veniturile respective şi când aveţi de gând să le cheltuiţi. Dar nu este suficient. În plus, va trebui să gândim la fluxul de numerar - timpul este important. Gândiţi-vă când veţi primi veniturile respective şi când va trebui să plătiţi cheltuielile. De obicei, aveţi un decalaj de timp între aceste momente. Asiguraţi-vă că acest decalaj este luat în considerare.
• Luaţi în considerare aspectele care ar putea afecta bugetul. Care sunt ameninţările şi oportunităţile principale. Gândiţi-vă ce măsuri alternative veţi lua în caz că se produc diferenţe. Cu alte cuvinte, pregătiţi un plan de rezervă.

3. Cum să monitorizez?

Alcătuirea unui buget este importantă, dar la fel de importantă este şi monitorizararea acestuia. Procesul alcătuirii bugetului nu este gata în momentul finalizarii sale. Este un proces continuu care ar trebui să ne furnizeze informaţii cu privire la deciziile corecte despre finanţele noastre.

Vă recomandăm o monitorizare lunară: mai des poate presupune mai multă muncă decât informaţie iar mai rar poate sa apara o situaţie financiara în dezechilibru, aceasta fiind probabil cauza din care este dificil de rezolvat.

Trebuie să comparăm situaţia din buget cu cifrele reale, verificând veniturile şi cheltuielile. Sarcina noastră nu este numai de a calcula diferenţele. Cele mai importante sarcini sunt de a:

• Analiza motivele din spatele diferenţelor, dintre ceea ce aţi estimat şi ceea ce s-a produs. A fost un buget rău? Am avut informaţiile necesare? Am omis unele cheltuieli sau puncte importante în alcătuirea bugetului? S-au produs unele schimbări în ultimele luni?
• Învaţa din această monitorizare. Nu neapărat lunar, ci din când în când trebuie să ne reactualizăm bugetul în baza monitorizării efectuate, făcându-l mai clar, obiectiv şi realistic. Realizând aceste lucruri ne vom gestiona finanţele mult mai bine. Fără nicio indoială.

Legături către Servicii financiare (Modul 2):

• Administrarea unui buget familial;
• Cum sa tii pasul cu bugetul;
• Cum sa-ti evaluezi puterea de cumparare;
• Finantarea proiectelor.

Resurse şi informaţii