Talousarvio ja rahavirrat

Talouden suunnittelun säännöt ovat samat olipa suunnittelijana sitten yksityinen ihminen tai yritys. Talousarviota varten tulee arvioida tulot ja menot. Jotta omaa talouden kehitystä voisi suunnitella, täytyy pystyä ennakoimaan ja arvioimaan nykyisen kulutuksen lisäksi myös tulevaisuuden tuloja ja menoja.

Talousarvio ja rahavirrat

Miksi on tärkeä suunnitella ja valvoa taloutta?

Yleinen perustelu sille, miksei omaa talousarviota voi tehdä on se, että tulevaisuuden ennustaminen on mahdotonta. Vaikkei tulevaisuutta voisikaan ennustaa, voi oman talousarvion aina tehdä. Omat tulot ja menot voi aina arvioida. Luultavasti ensimmäistä budjettia laadittaessa kuilu suunnitelman ja todellisuuden välillä on iso. Tästä ei kannata välittää, sillä vain suunnittelemalla ja valvomalla oman talousarvionsa toteutumista voi nähdä, mistä ero johtuu. Seuraavassa talousarviossa tämä kuilu on todennäköisesti jo paljon pienempi.

Miksi omaa taloutta on hyvä suunnitella?

• Mieti tulevaisuuttasi. Minkälaisen tulotason odotat saavasi? Ehkäpä nyt onkin oikea aika miettiä myös ammatinvaihtoa, uuden opiskelua tai vakuuttua siitä, että olet suunnitellut ammatinvalintasi oikein.
• Suunnittelemalla tulevaisuutta voin ennakoida millaisia menoeriä on tulossa. Pystynkö välttämään tai pienentämään niitä? Tuleeko minulle nykyisten sitoumusten lisäksi jotain uusia?
• Tulojen ja menojen välinen tasapaino voi osoittaa, että sinulle joko jää ylimääräistä rahaa tai sinulla on puutetta rahasta. Talousarviota tehdessä tulee olla rehellinen itselleen ja miettiä, kuinka optimistiseksi tai pessimistisesti oma talous on arvioitu. Olenko siis esimerkiksi liioitellut tai vähätellyt tulojani tai kulutustani?
• Jos talousarvio näyttää, että rahaa jää yli voin ryhtyä miettimään, miten sijoitan rahani. Toinen mahdollisuus on kasvattaa kulutusta. Tärkeää on, ettet kuitenkaan nosta kulutuksesi tasoa ennen kuin olet varmistanut, että rahaa jää yli todellisuudessakin, eikä vain paperilla olevassa suunnitelmassa.
• Vastakkaisessa tilanteessa, jos talousarvio näyttää, etteivät rahat riitä, täytyy ryhtyä miettimään, miten kulutusta voi pienentää. Jos se ei ole mahdollista, tulee miettiä miten vastaavasti tuloja voisi kasvattaa.

Kuinka arvioida omaa taloutta?

Muutamia käytännön vinkkejä siitä, mistä talousarvion teko kannattaa aloittaa.

• Arvioi tulosi huolella. Valitettavasti tulosi eivät ole aina itsesi päätettävissä. Erilaiset elämäntilanteet, talouden suhdanteet jne. voivat vaikuttaa siihen, kuinka paljon saat tuloja.
• Huolehdi siitä, että arvioit kaikki menosi. Tarkista tiliotteistasi, mitkä ovat päämenot ja mitä muita menoja sinulla on. Menoihisi voit itse vaikuttaa (ellet sitten ole sitoutunut 30 vuodeksi lainanmaksuun).
• Kun olet tehnyt talousarviosi on tärkeää arvioida milloin tulet saamaan tulosi ja mihin menoerät osuvat. Usein tuloerät ja menoerät eivät sijoitu samoille päiville. Ota siis huomioon talouttasi suunnitellessa se, että sinulla on rahaa silloin, kun menoja tulee maksaa.
• Mieti mitkä asiat voivat vaikuttaa talouteesi. Mitkä uhkakuvia ja mitä mahdollisuukia näet tulevaisuudessa? Mieti myös, miten voi varautua näihin. Varaudu siis tekemään myös suunnitelma B.

Kuinka valvoa talousarvion toteutumista?

On tärkeää tehdä talousarvio, mutta yhtä tärkeää on myös valvoa sitä. Talousarvioprosessi ei lopu siihen, kun se on tehty. Talouden arviointi on jatkuva prosessi, jossa oikean tiedon avulla voidaan tehdä oikeita taloudellisia päätöksiä.

Suosittelemme tarkastelemaan talousarvion toteutumista kuukausittain. Tätä tiheämpi tarkastelu teetää enemmän työtä kuin antaa tietoa. Harvemmin toteutettava puolestaa saattaa mahdollistaa huonon taloudellisen tilanteen kehittymisen ilman, että sitä huomataan.

Talousarvion valvomisen tarkoituksena ei ole ainoastaan laskea eroja suunnitellun ja toteutuneen rahankäytön välillä. Sen tärkeimmät tavoitteet ovat:

• Analysoida syitä suunnitelman ja toteutuneen kulutuksen välillä. Miksi talousarvio ei osunut oikeaan? Oliko minulla oikeaa tietoa suunnitelmaa tehdessäni? Unohdinko jonkin menoerän talouttani suunnitellessa? Onko viime kuukausien aikana tapahtunut jotain muutoksia, jotka vaikutattavat talouteeni?
• Opi taloutesi tarkastelusta. Talousarvioita ei tarvitse päivittää kuukausittain, mutta aika ajoin olisi hyvä miettiä oman talousarvionsa perustaa ja tehdä entistä selkämpi, objektiivisempi ja realistisempi budjetti. Tällä tavoin omaa taloutta voi hallita entistä paremmin.

Linkkejä rahoituspalveluihin (Moduuli 2):

• Kotitalouden budjetin hallinta
• Osaatko hoitaa kuukausibudjettiasi?
• Hankintojen rahoitus

Sanasto: Budjetti - Ansiotulo